توالی کسورات در محاسبه خسارت در بیمه های اموال

[فرهاد عظیمی]

به نظر من در حالت ساده ( منظور از حالت ساده حالتی است که تمامی کسورات به مانده قبلی اعمال می شود) با توجه به خاصیت جابجایی عملیات ضرب، فرقی نمی کند که کدام یک از کسورات اول و کدام یک آخر اعمال شود ولی نکته اینجاست که برخی از این کسوراتی که در پرسش شما مطرح است به برخی از اقلام خسارت زده می شود و به برخی دیگر نه.

مثلا تصور کنید دو نوع کسورات بیشتر نداریم یکی ماده ده به میزان بیست درصد و دیگری قاعده نسبی به میزان سی درصد و مبلغ خسارت قبل از کسورات 100 تومن می باشد. چه اول ماده ده بزنیم و چه قاعده نسبی در هر دو حالت مبلغ خسارت بعد از اعمال این دو کسر معادل 56 تومن خواهد شد.

100*80%*70%=56

اما در حالت دوم فرض کنید یکی از کسورات هم 10 بابت استهلاک می باشد که فقط روی اقلام استهلاک پذیر ( در این مثال مثلاً 400 تومن از اقلام استهلاک پذیر است) اعمال می شود. در این حالت از روش بالا نمی توان استفاده کرد و گفت فرقی نمی کند پشت سرهم ضرب کن به عدد نهایی می رسی. بنابراین مجبوریم ابتدا استهلاک را کسر کنیم سپس برای مانده خسارت همانند روش بالا عمل کنیم.

[نیره نظر]

با سپاس و احترام

استهلاک و بازیافت در خصوص ارزیابی موارد آسیب دیده و محاسبه مبلغ خسارت فارغ از شرایط عمومی و خصوصی بیمه نامه به کار می رود. پس طبیعتا باید ابتدا استهلاک موارد خسارت خورده و سپس بازیافت اقلام محاسبه شود.

پس از تعیین مبلغ خسارت قابل پرداخت، می بایست فرانشیز بیمه نامه (درصد یا مبلغ هرکدام بیشتر باشد) از مبلغ خسارت کسر گردد.

حال مبلغ نهایی خسارت می بایست در چارچوب حد غرامت بیمه نامه پرداخت شود. یعنی چنانچه مبلغ خسارت پس از کسر فرانشیز 120 واحد باشد اما حد غرامت بیمه نامه 100 واحد باشد، بیمه گر می بایست خسارت را به میزان 100 واحد به زیان دیده (ذینفع) پرداخت کند.

در این زمان چنانچه بیمه گزار مورد بیمه را به ارزش واقعی بیمه نکرده باشد مشمول قاعده نسبی سرمایه و چنانچه حق بیمه و یا اقساط سر رسید شده آن را طبق تاریخ مقرر پرداخت نکرده باشد مشمول قاعده نسبی حق بیمه خواهد شد که در این مرحله با توجه به خاصیت جا به جایی در عمل ضرب هر کدام از مبلغ خسارت کسر خواهد شد.